付项目材料款审批流程8篇付项目材料款审批流程 www.doc365.netwww.doc365.net工程(材料)合同、付款审批流程表1工程付款审批流程 合同主办人将合同原件(或下面是小编为大家整理的付项目材料款审批流程8篇,供大家参考。
篇一：付项目材料款审批流程
w.doc365.net www.doc365.net 工程(材料)合同、付款审批流程表 1 工程付款审批流程合同主办人将合同原件(或复印件)转交给预算、财务、工程部、档案室
2 物资付款审批流程 采购合同签署后工程部将合同原件或复印件交成本部、财务部和项目部
《付款审批表》由工程部及预算部经办人共同填写相关人员签字。
工程部经办人填写《付款审批表》 并将《工程验收单》和相关票据作为附件必要时还需后附合同相关条款、扣款通知书等 即可办理付款手续。
工程部经办人负责组织供货商、监理及施工单位进行接货验货及安装调试验收合格后填写《物资验收单》 《物资付款审批表》由工程部经办人及成本组填写相关人员签字确认以电子文本传递。
工程部经办人填写付款申请单并将《物资验收单》和相关票据作为附件即可办理付款手续。
《物资验收单》和《物资付款审批表》一式二份预算部及财务管理中心各执一份。
施工单位申请款工程部经办人组织监理验收并填写《工程验收单》 工程验收单内须分条款填写工程进度情况及验收情况严禁填写工程款
www.doc365.net 物 资 验 收 单 www.doc365.net 工程名称
供货日期
所用部位
检验日期
建设单位
供货单位
物资内容
存在问题及处理意见
验收意见
年
月
日 施工单位
年
月
日 监理单位 年
月
日 工程部经办人 年
月
日 工程部副经理 年
月
日
www.doc365.net 工 程 验 收 单 www.doc365.net 工程名称
开工日期
建筑面积
竣工日期
建设单位
施工单位
工程内容
工程验收存在问题及处理意见
年
月
日 工程验收意见
年
月
日 施工单位
年
月
日 监理单位 年
月
日 工程部经办人 年
月
日 工程部副经理 年
月
日
www.doc365.net www.doc365.net 工程款、材料支付审批签字程序
施工单位申请工程款、材料款 工程部审核 财 务 经 理 审 核
主 管 副 总 经 理 审 批
总 经 理 审 批 董 事 长 审 批 预算部审核、登记台帐 预算部将审批单转财务部通知施工单位办理转账手续
www.doc365.net www.doc365.net 工程材料付款审批表
日期 工 程 名 称
付款编号
单
位
合同编号
合 同 价 款
已 付 金 额
本次支付额
余
额
支付节点及原因 质量、工期、索赔等
主办人 意见
工程部 审核
预算部 审核
财务部 审核
主管副总审核
总经理 审批 总裁 董事长审批
篇二：付项目材料款审批流程
部 管理制度 系列付款审核审批工作程序
（标准、完整、实用、可修改）
付款审核审批工作程序
Payment review and approval work procedures 说明：
为 规范化、制度化和统一化 作业 行为 ，使人员 管理工作 有章可循，提高工作效率和 责任感、归属感，特此编写。
。
施工 ISO-付款审核审批工作程序
1、目的:杜绝错付、超付，以确保工程进度、控制成本。确保第一时间正确解决问题。
2、范围:
2.1 工程款的审核审批(预付款、进度款、结算款)。
2.2 设备款的审核审批。
2.3 设计款的审核审批。
2.4 保修金的审核审批。
2.5 零星工程款的审核审批。
2.6 登记台帐。
3、职责:严格执行合同条款、公司的规定和管理程序，仔细审核已付款情况，即时做好台帐，加强各流转部门信息传递，合理安排付款时间，保障工程进度。
4、程序:
4.1 审核主管工程师上报的“付款申请单”以及所附资料，若发现资料不符合《工程付款手续管理程序》即退回并说明所缺资料、内容。
4.2 审核
4.2.1 按照合同条款，仔细审核每项付款。
4.2.2 深入工地现场，了解工程进展，在付款时做到心中有数。
4.2.3 与项目主管工程师保持良好沟通。
4.2.4 及时做好台帐，严格核对“已付款”，杜绝超付。
4.2.5 加快各部门审批程序，做好解释工作，对财务部提出各种工程进展问题，做到有问必答。
4.2.6 合理安排如每笔付款，做到急事急办，绝不拖延时间，影响工期。
4.2.7 做好发放支票、收齐发票工作。
4.3 付款审批流程:
该流程基本同“合同审核审批流程”。
主管工程师上报付款申请单------工程部经理同意
------预算部该项目主办人审核签字------预算部经理同意------分管副总同意------预算部登记------财务部同意------总经理审批同意------财务部开支票------预算部安排付款、领用支票、登记台帐-----主管工程师领用支票，返回发票。
4.4 各类付款审核:
4.4.1 工程预付款审核:预付款=合同金额×预付%
4.4.2 工程进度款审核:由施工单位编制上报，工程部主管工程师签署意见的已完工程进度报表，经预算部审核，双方确认，并核对有关合同条款无误。
工程进度款=合同金额×已审核进度%
检验是否超付:
工程款不超付:合同金额-合同金额×已审进度%-已付金额
4.4.3 工程结算款审核:根据预算部已审核工程结算。
工程结算款=结算总价-下浮价-保修金(或扣留金额)-预付款-进度款-甲供料款-扣款。
4.4.4 保修的审核:(见《工程保修金使用办法》)
在合同规定之保修期满后，经物业公司核实无质量问题时方可办理。
保修金=(结算价-下浮价)×保修%-扣款
4.4.5 设备款的审核:材料设备款的支付，主办人必须附上相应送料单、入库单、施工单位领用单及材料设备发票，再根据合同审核支付，工程结束后，按实结算，若发生新增加材料设备，必须经设计部签认后给予结算。
4.4.6 零星工程款的审核:零星工程即无合同的工程按实结算后给予付款。
零星工程款=结算金额-(1-优良率)×2%-扣款。
5、相关文件:
5.1 付款申请表。
5.2 工程付款手续管理程序。
5.3 保修金使用程序。
6、本程序文件应发放到工程部、预算部全体人员及物业公司。
注:1、本人保证严格按此文件要求执行。
2、本人有责任在发现问题时，第一时间向本文件审批
人提出修改意见。
编制:校对:审批:发放号:
Foonshion 图文设计有限公司 Fonshion Design Co., Ltd
篇三：付项目材料款审批流程
style="color: rgb(0, 0, 0); font-size: medium;">篇四：付项目材料款审批流程
申请、报销流程付款申请单、费用报销单及借款流程 一、付款申请单流程
1) 经办部门经办人员提出付款申请，填写付款申请单。
2) 经办部门经理审核申请金额及付款进度与合同约定是否一致，签字确认，或 驳回
3) 分管副总或总监审核申请金额及付款进度与合同约定是否一致，签字确认， 或驳回。
4) 审计部审核申请金额及付款进度与合同约定是否一致(工程类付款)，签字 确认，或驳回。
5) 签批后的付款申请单由各部门资料员转交财务部审核。付款申请单必须填写 完整，不得涂改，且大小写一致;上报财务部之前必须经过部门经理、分管 副总/总监、审计部审批;附件必须齐全，预付款必须附收据，工程或材料 款必须附发票，如发票或收据因特殊原因无法及时提供，必须有经办部门经 理打欠条，经办人负责催收发票，并于付款前提供，如不能及时提供发票而 导致款项未及时支付产生的责任由该经办部门承担;合同付款需附合同。如 果不符合要求财务部予以驳回。
6) 主管会计审核付款是否符合合同约定，签字确认，或驳回。
7) 财务部经理复核，签字确认，或驳回
8) 每周一上午 12.00 以前由各部门资料员向财务报送纸质周用款计划表(用规 定的模板，需经过部门经理签批，材料部还需分管副总签批)，同时发送电
子版。
按部门整理周用款计划表和审核后的付款申请单报送总经理秘书。
9) 财务部 10) 总经理、副总裁复核，签字审批，或驳回。
11) 总裁签批或驳回。
12) 总裁签批或驳回的付款申请单及周用款计划表由总裁秘书返还财务部会计。
13) 财务经理根据付款是否在当期资金计划内，是否有总裁签字，通知出纳付款。
14) 付款后出纳将付款申请单交主管会计做账务处理。
付款申请单流转
经办人填部门及相资料员报送付款申请主管会计 写付款申关领导签单，及周用款计划表，审核签字
请单 批 同时发送电子版
总经理、副财务部盖财财务经出纳付款总裁、总裁务审核章统理复核后交会计签批后由秘一报送总经签字确进行账务认 书返还会计 理秘书 处理
二、费用报销单流程
1) 费用发生部门经办人员填写费用报销单。
2) 费用发生部门经理、分管领导审核费用报销单，签字确认，或驳回 3) 每周一上午 12.00 以前由各部门资料员向财务部报送需要审核付款的费用报 销单及其汇总表，同时发送电子版。财务部只在周一上午接收费用报销单， 其他时间不单独接收;每个部门固定一个报送人员，财务部只接收其报送的 费用报销单及汇总表。费用报销单必须填写完整，不得涂改;上报财务部之 前必须经过部门经理、行政部经理(包括探亲费、的费、车补等)、分管领 导签字;附件必须齐全，发票必须填写完整，如等额发票必须填写客户名称 等。报销业务招待费必须附部门经理、总经理签批过的业务招待费申请单。
交通费需附用车审批单及明细清单，探亲费报销需附审批过的假期审批表;
部门活动经费需附部门人员名单;如果不符合要求财务部予以驳回。
4) 主管会计审核报销单签字确认，或驳回。
5) 财务部经理复核，签字确认，或驳回
经理秘书。
6) 经过财务部审核后的费用报销单和周付款明细表由财务部报送总 7) 总经理、副总裁复核，签字审批，或驳回。
8) 总裁签批或驳回。
9) 总裁签批或驳回的费用报销单由总裁秘书返还财务部出纳。
10) 出纳通知相关人员报销
11) 报销后的单据交会计进行账务处理。
费用报销单流转
报销人填部门及相资料员周一报送费用报主管会计 写费用报关领导签销单，及周用款计划表，审核签字
销单 批 同时发送电子版
出纳付款报总经理、副总财务部盖财财务经 销后交会计裁、总裁签批务审核章统理复核 进行账务处后由秘书返还一报送总经签字确 理 出纳 理秘书 认
费用报销单注意事项:
1、 费用报销单上部门、日期、附件页数、用途等填写完整;不得涂改;大小写金额一致。
2、 发票填写完整，抬头正确，定额发票填写客户名称;报销人在发票上签字，经办人应查询发票真伪。
3、 票据粘贴单要填写单据张数与金额。
4、 交通费报销需附用车申请单、市内的士费清单。
5、 差旅费报销需附出差申请单。
6、 探亲费报销需附假期申请单，同时部门领导须在费用报销单上签字。
7、 招待费报销需附卫总审批过的业务招待费申请单。
8、 车辆使用费报销需部门经理和行政部经理签字。
9、 购买办公用品需附发票、入库单，保证入库金额与报销金额一致。
10、购买低值易耗品和固定资产需附发票、低值易耗品或资产购置请购单、入库单等及出库单。
11、公司车辆费用报销需列各车辆费用明细表。
三、借款单流程
1) 具体经办人员填写借款单。
2) 经办部门经理审核签字确认。
3) 分管副总或总监审核签字确认。
4) 主管会计查账后注明此前借款金额，签字确认后返还借款人员。
5) 财务经理签字确认
6) 总经理、副总裁签字确认。
7) 总裁签字确认。
8) 借款人员凭签批完毕的借款单到出纳处借款。
9) 出纳付款后转交会计进行账务处理。
借款单传递流程
借款人员填部门经理、分主管会计审核财务经理审核 写借款单 管领导签批 后返还借款人 后签字，借款 单返还借款人
总经理、出纳付借款人凭副总裁、总审批签款后借审批完毕裁签批后，字，借款款单返的借款单借款单由秘单返还借会计做找出纳借书返还借款款人 账 款 人
附表:
(1) 付款申请单
(2) 费用报销单
(3) 差旅费报销单
(4) 借款单
(5) 周用款计划表一(针对付款申请单)
(6) 周用款计划表二(针对费用报销单)
天津金明房地产开发有限责任公司
篇五：付项目材料款审批流程
付款、 工程款审核程序统一规定第一步：
“预付款” 申请：
劳务单位可直接向施工单位申请（可不经过施工员审核）， 施工单位根据合同条款要求向各劳务单位办理的“预付款” 手续， 但要在施工员处备案（即用款审批表）；
第二步：
“进度款” 申请：
劳务单位首先向施工员提交如下“表格文件”：
1、 工程款支付申请表（附件 1/施工用表）
2、 本月工程计量报审表（附件 2/施工用表）
3、 本月工程量汇总表（附件 3/施工用表）
4、 本月工程形象进度（附件 4/施工用表）
第三步：“表格文件” 递交：
施工员收到以上“表格文件” 后（各劳务单位先提交给施工员处），施工员按规定要求分别送给技术负责人审核(重点本月 的合格工程量及施工资料与工程同步等) ， 最后由技术负责人报给项目负责人批最终工程款额(重点检查本月 形象进度%和施工资料与工程同步等) ；
1、 项目负责人按要求， 开具“工程款支付证书”； （附件 5 表， 由项目负责人填写， 财务见到此表/附件 5 后， 方可办理后续支付手续）
2、 财务收到项目负责人开具“工程款支付证书” 后， 财务填写“工程（项目）用款审批表”， 各劳务单位按项目负责人“用款审批表/业主表格” 要求送至技术负责人签署意见。
注：
表格文件的附件 1、 2、 3、 4 的电子版可在监理资料员处拷贝；
2012 年 05 月 22 日
附件 1
(施工用表)
工程款支付申请表 工程名称：
编号：
致：
（施工单位）
我方已
工作， 按施工合同的规定，施工单位应在
年
月
日前支付该项工程款共（大写）
（小写：
），现报上
工程付款申请表， 请予以审查并开具工程款支付证书。
附件：
1、 本月工程计量报审表
2、 本月工程量汇总表
3、 本月工程形象进度
4、 其它（工程量清单、 计算方法）
总包单位（章）：
分包单位（章）：
项目经理：
项目经理：
日
期：
日
期：
附件 2（施工用表）
工程计量报审表 工程名称：
致：
（施工单位）
兹申报
年
月
日至
年
月
日
项目工程量， 请予核查。
劳务单位（章）：
施工单位（章）：
项目经理：
项目经理：
日
期：
日
期：
专业工长审核意见：
专业工长：
日期：
技术负责人查意见：
技术负责人：
日期：
附件 3（施工用表）
月 份工程量汇总表 填报单位（盖章）：
单位：
万元 序号 合同名称 （分项、 分部工程）
合同编号 合同额 本月
申请额累计 支付额本月 完成 形象进度% (本月 占总量完成%)
累计完成 形象进度% (月 累计占总量完成%)
编制人：
附件 4（施工用表）
月 份形象进度（详细描述）
本月 完成情况(详细描述, 以便审批进度款) ：
(可以另附: 简单的工程量清单、 计算过程及方法的说明) 未完成工程量(详细描述) ：
施工进度计划完成情况(详细陈述) ：
1、 是否按施工进度计划完成：
。2、 滞后多少天数：
。3、 滞后原因：
。4、 其它说明：
。注：
不可缺项， 全部填写；
附件 5
B3
工程款支付证书 工程名称：
编号：
致：
根据施工合同的规定， 经审核承包单位的付款申请和报表， 并扣除有关款项， 同意本期支付工程款共 （大写）
（小写：
）。
请按合同规定及时付款。
其中：
1、
承包单位申报款为：
2、
经审核承包单位应得款为：
3、
本期应扣款为：
4、
本期应付款为：
附件：
1、
承包单位的工程付款申请表及附件；
2、
项目监理机构审查记录；
3、 说明(包括施工资料与工程是否同步) 。
项 目 机 构
项目负责人
日
期
业主用表 用款审批表
审批表编号：
200WJH/SHG 收款单位
合同名称
合同编号 开户银行
本合同申请编号
帐
号
合同（预算）
金额 累计分项付款额
合同分项金额
累计付款金额
本月申请拨款
款项支付内容或 累计完成工程价值量
总包单位意见
年
月
日 费控制表人
年
月
日 监理公司意见
年
月
日 主项管理人员 核实意见
年
月
日 基建技术部意见
年
月
日 公司副总经理意见
年
月
日 公司财务部门意见
年
月
日 公司总经理意见
年
月
日 公司委托法人代表意见
年
月
日 备
注
注：
原件财务留存， 其他部门留存复印件
篇六：付项目材料款审批流程
务报销付款制度及审批流程第一部分 总则
一、 为了加强公司内部管理�规范公司财务报销付款制度,落实工作责任�特制定本制度。
二、 本制度根据集团各公司的实际情况�将财务报销付款分为日常费用、专项支出、税费支出、工程付款等。
三、报销付款审批执行分级审批制�即第一类是由各公司自己审批报销付款�第二类是必须报集团总部审批同意后方可报销付款。
四、以下分别说明与报销付款相关的各项具体规定。
第二部分 类别划分
一、第一类由各公司自行审批报销付款
�一�日常费用
日常费用主要指与公司日常运转密切相关的办公基本费用�主要包括:小额办公设备�单价 2000 元以下�、
办公家具�单价 2000 元以下�、办公耗材、办公用品、办公杂费、办公电话费、水电暖费、市内交通费、差旅费、招待费、车辆费、员工招聘费、办公用房及员工租房补助费�附合集团统一规定的�、会务费、培训费等日常费用。
�二�工资及社保费用
指在集团人力资源部统一管理的所有在编人员或者批准的临时人员的工资及社保费用�该项费用的支出必须每月经人力资源部按照核定的标准批复后�各公司按照第一类费用支出的签字规定进行处理。
�三�税费支出
税费指公司因正常经营所产生的各种税费�日常税种主要有�营业税、城建税、教育附加费、印花税、残疾人保障金、个人所得税、房产税、土地使用税、土地增值税、企业所得税等。
上述三类日常费用属于第一类是由各公司自行审批�各公司按照下列流程进行审批。
�四�第一类费用由各公司自行审批的签字流程
首先经办人将所要报销的发票粘贴到报销凭证粘贴单上�并如实填写报销原因、报销金额及经办人签字�有购买物品明细的必须附明细表��再依次由部门经理审核签字——财务经理审核签字——最后总经理审批签字。
二、第二类必须报集团总部审批后方可报销付款
�一�专项支出
专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他所有专门立项的费用等。
�二�工程付款�含甲供材料付款�
工程付款�含甲供材料付款�分为预付款、进度款、结算款、质保金。
�三�甲供材料合同付款的总体程序�
1、附材料发票及入库单�
2、工程、造价、招标各部门签字�
3、财务经理签字审核�
4、总经理签字审核�
5、在完成上述签字程序后报集团总会计师�财务总监�和集团董事长�总裁�签字。
�四� 施工合同付款总体程序�
1、施工单位制定“工程款支付申请表”�并由施工合同指定的项目经理签字盖章确认。
2、监理单位核实确认“工程款支付申请表”后出具“工程款支付证书”�经总监理工程师、分管领导王建霞签字后�报建设单位工程处。
3、建设单位工程处根据监理公司上报的“工程款支付申请表”填写“工程进度款拨付审批表”�相关专业工程师、工程处长、分管工程的副总经理签字审核�现场的招标人员和造价人员根据其职责也要签字确认。
4、集团造价公司根据建设单位上报“工程进度款拨付审批表”编制“工程进度款拨付表”。施工单位签字、盖章�建设单位工程处长、副总经理及总经理签字�集团造价公司编制、复核、总经理、造价分管领导徐成义签字。
5、工程完毕后�财务按照签署完整的“工程造价咨询定案表”并核对已付款金额�预留质保金�发票�补齐全额�、由施工单位指定项目经理、建设单位财务处长、总经理签字后进行结算。
6、在完成上述签字程序后报集团总会计师�财务总监�和集团董事长�总裁�签字。
�五�各项目公司对工程付款�含甲供材料付款�在完成前期相关的手续后�具体签字流程按照第三部分的规定办理
第三部分
需报集团总部审批的具体流程
一、园城股份
1、新世界公司
经办人提请—部门经理审核—财务经理�吕明华�审核—总经理�吕桂华�审核—集团总会计师�徐家芳�审核---集团总经理�郝周明�审批
2、汇龙湾公司
经办人提请—部门经理审核—财务经理�吕明华�审核—总经理�张兵�审核—集团总会计师�徐家芳�审核---集团总经理�郝周明�审批
二、
置城集团�隆城公司除外�
1、潍坊置城公司
经办人提请—部门经理审核—财务副处长� 暂空缺 �审核—副总经理�李刚�审核--集团总会计师�王成玉�审批---集团董事长�辛君举�审批
2、潍坊中惠公司
经办人提请—部门经理审核—财务副处长� 暂空缺 �审核—总经理�方雷鸣�审核--集团总会计师�王成玉�审批---集团董事长�辛君举�审批
3、常州公司
经办人提请—部门经理审核—财务经理�吴慧萍�审核—总经理�张春霞�审批—集团总会计师�王成玉�审批---集团董事长�辛君举�审批
4、济南公司
经办人提请—部门经理审核—财务经理� 孙大龙 �审核—总经理�赵平 �审批—集团总会计师�王成玉�审批---集团董事长�辛君举�审批
5、济宁公司
经办人提请—部门经理审核—财务经理�邹德桥 �审核—总经理�柳文东�审批—集团总会计师�王成玉�审批---集团董事长�辛君举�审批
6、蓬莱公司
经办人提请—部门经理审核—财务经理� 李华 �审核—总经理助理�李征桦�审批—集团总会计师�王成玉�审批---集团董事长�辛君举�审批
7、莱阳公司
经办人提请—部门经理审核—财务主管� 卢平 �审核—总经理�赵涛
�审批—集团总会计师�王成玉�审批---集团董事长�辛君举�审批
8、福山天创公司
经办人提请—部门经理审核—财务经理� 张媛�审核—集团总会计师�王成玉�审批---集团董事长�辛君举�审批
9、烟台分公司
经办人提请—部门经理审核—财务经理� 暂空缺 �审核—集团总会计师�王成玉�审核---集团董事长�辛君举�审批
三、
园城集团
1 晟城公司
经办人提请—部门经理审核—财务经理� 王玲 �审核—副总经理�马庆梅 �审核---董事长�张兵�审核—董事局财务总经理�王惠�审批
2 澳城苑公司
经办人提请—部门经理审核—财务经理� 张媛 �审核—副总经理�孙红琴 �审核--总经理� 张兵 �审核--董事局财务总经理�王惠�审批
3、汇景公司
经办人提请—部门经理审核—财务经理� 王珏
�审核—总经理助理� 牟传静 �审核--董事局财务总经理�王惠�审核---总裁�林海�审批
4、牟平天创公司
经办人提请—部门经理审核—财务经理� 王珏
�审核—总经理助理� 牟传静 �审核--董事局财务总经理�王惠�审核---总裁�林海�审批
5、宝城公司
经办人提请—部门经理审核—财务经理� 吴光梅 �审核—副总经理�徐海敏 �审核—集团副总裁�刘国明�--董事局财务总经理�王惠�审批
6、鼎城公司
经办人提请—部门经理审核—财务经理� 吴光梅
�审核--董事局财务总经理�王惠�审核—总裁�林海 �审批
7、成都公司
经办人提请—部门经理审核—财务经理� 孙斋亮 �审核—总经理�孙斋亮
�审核--董事局财务总经理�王惠�审核—总裁�林海�审批
8、园城集团
经办人提请—部门经理审核—财务经理� 吴光梅 �审核--董事局财务总经理�王惠�审核—总裁� 林海
�审批
9、海阳公司
经办人提请—部门经理审核—财务经理� 吕琰宁 �审核—总经理�
杨春雷 �审核--董事局财务总经理�王惠�审核—总裁� 林海 �审批
第四部分
租赁合同的签订与审批
一、公司对外签订的所有租赁合同�必须依公司规定的出租价格为依据�不允许低于公司规定的出租价�特殊事项报董事局主席审批��
二、招商租赁处具体经办人提交租赁合同→部门经理审核→法制处审核→总经理审核→集团主管领导王惠审批。
三、租赁合同印章保管人依据审批单加盖印章�财务部依据 合同收取款项。
第五部分 责任划分
一、
各项费用支出及租赁合同的签订都实行层级签字制度�每一级次审核人员都需依据自己的责任范围�仔细认真审核。
二、最终责任人为最终审批人�其他审核人按照审核范围承担相应的责任。
三、对在工作中态度不端正�审核不认真的相关责任人�公司会按责任大小严厉处罚。
第六部分 其他
一、报销人必须取得相应的合法票据,且每张发票背面左下角都需有经办人黑笔签名。
三、按单据要求项目使用黑色碳素笔认真填写�不得缺项、不得有误、不得涂改。
四、费用报销及其他支出原则上实行支票付款为先制度。
五、严禁无收款单位、无日期、无金额或限额支票的开具。
六、财务部在付款时要严格审查发票。凡是无票、假票、不合规票据的�财务部一律有权拒绝付款。
本文件自下发之日开始执行。
园城集团董事局财务部
2010-6-17
篇七：付项目材料款审批流程
款支付管理流程一、目的
为规范工程款支付流程，明确各相关方在工程付款各环节审核(批)的责任，确保工程款的正确支付，杜绝错付、超付，确保工程质量和进度，控制工程成本。
二、适用范围
适用于工程预付款、进度款、结算款、设备款、保修金、工程尾款的支付。
三、工程预付款、进度款和结算款支付流程
(一)工程预付款支付流程
1、施工单位提交预付款《工程款支付申请表》给基建预算人员，施工单位项目经理要签字确认；
2、预算办根据合同约定的预付比例审核预付款，签署预付款《工程款支付申请表》然后交给财务部；
3、财务部再次复核后，交给总经理和董事长审批，然后将审核审批通过的《工程款支付申请表》交给出纳安排付款。
(二)工程进度款支付流程：
1、施工单位先向工程部提交进度款《工程款支付申请表》，要求附上已完工程的预算书，一式叁份(工程部、预算部、财务部各一份)，施工单位项目经理要签字。
2、工程部审核当月完成的部位及项目及相关工程量，审核完毕由工程部经理签字后交到预算员（审核专员）。
3、预算员（审核专员）审核已完成工程量，并审核工程预算价，确定当月完成 工程造价 ，根据合同约定，审批工程款，然后预算员（审核专员）签字确认。(注：预算人员要求提供电子版预算书时，施工单位要积极配合。)
4、预算员（审核专员）将进度款《工程款支付申请表》上交财务部审核。
5、财务部审核无误后，将进度款《工程款支付申请表》交由总经理和董事长审批。
6、施工单位根据审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》中的金额开具当地建安发票，发票需按进度款《工程款支付申请表》中的工程项目分别填开。
7、施工单位将审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》以及相同金额的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。
8、其他注意事项：
施工单位要提供开户信息并加盖公章，开户信息内容有：单位名称、合同编号、开户名称、行号、账号、开户行。
(三) 工程结算款支付流程：
1、施工单位向工程部提交《工程款支付申请表》(必须经施工单位项目经理签字并加盖印章)
2、现场工程师核实本次请款的实际完成工程数量及工程质量，并签署《工程款支付申请表》上报工程部经理，
3、 工程部经理核实工程质量和数量并签署《工程款支付申请表》
4、工程完工后，由施工单位向预算 员提交电子版的结算书，同时提供
相应的设计变更、与工程造价相关工作联系单、工程签证单等。
5、预算 员（审核专员）根据图纸及设计变更、工作联系单、工程签证单等进行审核，经双方共同确认后，由预算员（审核专员）出一份结算书，并复核已付款、扣款和本次付款金额与工程进度、合同的一致性后，确定实际应结算的金额，然后签署《工程款支付申请表》。
6、分部工程进度验收结算应有《工程质量竣工验收记录》和《工程验收合格证书》，单位工程竣工结算款支付时还应具备《工程竣工报验表》、《工程竣工报告》、《工期核定报告》。
7、预算员（审核专员）将结算款《工程款支付申请表》及相关的审核上交财务部审核。
8、财务部再次复核已付款、扣款和本次付款金额与工程进度、合同的一致性后，确定实际应结算的金额，审核无误后将结算款《工程款支付申请表》交由总经理和董事长审批。
9、施工单位根据已通过审核审批的《工程款支付申请表》开具建安发票。发票金额为本次完成工程造价金额(不含甲供材)扣减已开票金额。开具的发票必须有税务局的签章以及施工单位的发票专用章。
10、如果工程结算涉及甲供材的，预算部需按定额中所耗用的量，以及财务提供的单价计算所用甲供材金额，并提供给施工单位，由施工单位开具建安发票时将甲供材税金一并开具。
11、施工单位将审核审批通过的结算款《工程款支付申请表》以及相同金额的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。
四、其他付款审核要点
1、工程预付款审核：预付款=合同金额×预付%
2、工程进度款审核：由施工单位编制上报，工程部技术经理签署意见的已完工程进度报表，经预算经理审核，双方确认，并核对有关合同条款无误。
3、工程进度款=合同金额×已审核进度%；检验是否超付：合同金额-合同金额×已审进度%-已付金额<合同金额×(1-下浮%)×(1-保修金%)
4、工程结算款审核：根据预算部已审核工程结算。
工程结算款=结算总价-下浮价-保修金(或扣留金额)-预付款-进度款-甲供料款-扣款。
5、质保金的审核：在合同规定之保修期满后，经使用部门核实无质量问题时方可办理。
保修金=(结算价-下浮价)×保修%-扣款 6、设备款的审核：材料设备款的支付，主办人必须附上相应送料单、入库单、施工单位领用单及材料设备发票，再根据合同审核支付，工程结束后，按实结算，若发生新增加材料设备，必须经设计单位签认后给予结算。
五、
附 表：
：
附件 1
( 施工用表 )
工程款支付申请表 工程名称：
编号：
致：
（监理单位）
我方已
工作，按施工合同的规定，建设单位应在
年
月
日前支付该项工程款共（大写）
（小写：
），现报上
工程付款申请表，请予以审查并开具工程款支付证书。
附件：1、本月工程计量报审表
2、本月工程量汇总表
3、本月工程形象进度
4、其它（工程量清单、计算方法）
总 包单位（章）：
分包单位（章）：
项目经理：
项目经理：
日 日
期：
日
期：
附件 2 2 （施工用表）
工程计量报审表
工程名称：
致：
（监理单位）
兹申报
年
月
日至
年
月
日
项目工程量，请予核查。
分包单位（章）：
总包单位（章）：
项目经理：
项目经理：
日
期：
日
期：
专业监理工程师审核意见：
专业监理工程师：
日期：
总监审查意见：
总监理工程师：
日期：
附件 3 3 （施工用表）
月份安装/ / 土建的工程量汇总表
填报单位（盖章）：
单位：万元
序号
合同名称
（分项、分部工程）
合同编号
合同额
本月
申请额
累计
支付额
本月完成
形象进度% %
( ( 本月占总量完成 %)
累计完成
形象进度% %
( ( 月累计占总量完成 %)
编制人：
附件 4 4 （施工用表）
月份安装/ / 土建形象进度 （详细描述）
本月完成情况( ( 详细描述, , 以便审批进度款) ) ：
( ( 可以另附: : 简单的 工程量清单、计算过程及方法的说明) 未完成工程量( ( 详细描述) ) ：
施工进度计划完成情况( ( 详细陈述) ) ：
注：不可缺项，全部填写；
附件 5
( 监理用表) )
工程款支付证书
工程名称：
编号：
致：
根据施工合同的规定，经审核承包单位的付款申请和报表，并扣除有关款项，同意本期支付工程款共（大写）
（小写：
）。请按合同规定及时付款。
其中：
1、 承包单位申报款为：
2、 经审核承包单位应得款为：
3、 本期应扣款为：
4、 本期应付款为：
附件：
1、 承包单位的工程付款申请表及附件； 2、 项目监理机构审查记录； 3、说明( ( 包括施工资料与工程是否同步) )。
项目监理机构
总监理工程师
日
期
业主用表
XXXXXXXXXXX 工程( 项目) 用款审批表
审批表编号：
收款单位
合同名称
开户银行
合同编号
本合同申请编号 帐 帐
号
合同（预算）金额
累计分项付款额
合同分项金额
累计付款金额
本月申请拨款
款项支付内容或 累计完成工程价值量
总包单位意见
年
月
日 审计单位意见 年 年
月
日 监理公司意见 年 年
月
日 技术组审核 意见 年 年
月
日 办公室复核 意见 年 年
月
日 院分管领导 意见 年 年
月
日 院 财务部门意见 年 年
月
日 主管领导 意见 年 年
月
日 备 备
注
注：原件财务留存，其他部门留存复印件
篇八：付项目材料款审批流程
京万科企业有限公司规范第
3
号
付款审批程序规范（第一次修改稿）
2000年 8月
第 1 页 共 5 页 (试行)
为规范公司资金使用审批流程,明确付款审批人职责和权限，特制订本规范 公司各行政部门及全体职员
资金计划是管理资金的基本方法，也是付款的基本前提；部门负责人是资金计划的第一责任人，各部门应设置资金计划员（兼职）负责本部门的资金计划工作；财务部设资金计划岗，负责公司资金计划；2 万元以上的付款须报资金计划，原则上无计划不付款。资金计划管理按《资金计划管理规范》执行。
济合同，企业间的交易才得到法律保护，公司资金付出的风险才能得到控制。因
经济合同一方面是企业经济行为的重要依据，另一方面只有合法的经此，已签订的经济合同是财务部付款的必要条件。公司禁止无合同付款。合同的签暑按《合同管理规范》执行。
经办人
经办部门
主管副总
财务部
总经理
出纳 部分付款审批在一定授权内可不经主管副总经理、总经理签署，但不排除财务部付款审批的基本程序：
在认为必要时上报总经理。具体付款流程见附件一、二。
公司管理要求，符合国家、公司的财务制度，付款时须提供与该款项相关的手为减少公司资金支付的可能风险，保证公司资金使用真实、准确、符合续，主要包含下列附件：
● 已签署的合同； ● 支付进度款的，必须提供进度证明； ● 进度款累计支付已达到合同额 80%时，再付款必须提供结算单；
北京万科企业有限公司规范
第
3
号
付款审批程序规范（第一次修改稿）
2000年 8月
第 2 页 共 5 页 ● 竣工一次性付款的，必须办理结算手续才能支付工程款； ● 付款三次以上的须对方单位提供对帐单； ● 设备、材料、样板间家私、行政用品等采购类付款须提供验收单； ● 上一程序有权签字人已签字； ● 收款单位提供的相应行业的发票； ● 收款单位与合同单位不一致时，须合同单位向我公司提供付款委托书； ● 特殊情况须对方单位提供完税证明； ● 合同执行过程中存在有争议的事项必须有同对方单位达成的补充协议； ● 部分付款须集团批示； ● 其他能够说明该等付款真实、准确、债权、债务关系的原始证明文件，法律文件。
本规范附有审批流程图，审批流程图明确了适用范围、特殊要求、审批权限、审批人、审批人职责、审批顺序等事项。
本规范由财务部负责解释，在情况发生变化时由财务部提出修改意见报公司规范委员会审定，总经理批准后执行。
执行。
总经理签署：
本规范从 2000 年 4月开始执行。第一次修订后，从 2000年 8 月开始
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第
3
号
付款审批程序规范（第一次修改稿）
2000年 8月
第 3 页 共 5 页 附件一：
除定额费用外的各项付款、借款；
职责
职责
职责
职责
职责
经办人 经办部门经理 出纳付款 主管副总
财务部经理 总经理 单笔金额拾万元以下，按合同付款，有计划 ●确认对方已按要求完成设计 ●确认对方已按合同履行 ●确认按合同应付设计费 ●填付款申请 ●复核经办人意见 ●复核合同执行情况 ●复核合同执行情况 ●资金计划,债权债务情况 ●相关手续 ●整体把握该等付款 ●复核合同执行情况 ●把握该等付款对经营的影响
北京万科企业有限公司规范
第
3
号
付款审批程序规范（第一次修改稿）
2000年 8月
第 4 页 共 5 页
程管理部、设计部、星园项目部、花园项目部、客户服务中心的付款均由陈平常总主管签字。
销售部、营销部、项目拓展部的付款均由陈昕副总主管签字。
财务部、审算部的付款由叶兴安总助主管签字。
总经理办公室、人力资源部的各项费用由莫军总经理直接签字。
相关部门设计会审情况。
审核意见、施工单位进度报告、监理审核意见；结算付款须提供结算单； 须提供验收单、合同、以及定标意见等；
付款须签合同，合同须招投标，工作验收报告； 总部工资表，公司福利政策等； 总经理批准的固定资产计划，总经理批准的低值易耗品月度计 进度付款须提供：进度证明、进度付款到 80%须结算、审算部进度款划、样板间家具一次性购买计划。
没有签定合同，按公司有关规范需要写”专题报告”审批的付款（包括借款），专题报告可以和”付款申请单”同时申报，以减少审批次数，提高办事效率。如专题报告已事先按公司规范要求的权限获得公司领导批准，则在报告审批金额之内的付款，由经办部门和财务部负责人审批后可以直接支付，不需公司领导签字。
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第
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号
付款审批程序规范（第一次修改稿）
2000年 8月
第 5 页 共 5 页 附件二：
公司确定定额使用的交际费，个人通信费，租车费；
定额费用台帐；
三
职责
职责
职责
职责
职责
经办人 部门经理 出纳付款 总经理 财务部经理 主管副总
定额内费用 ●如实填报费用事项,原因等 ●费用的使用合理 ●填报付款申请 ●核实经办人申请事项属实 ●核实部门费用按计划执行 ●全面控制本部门费用 ●核实经办部门申请事项属实 ●核实费用标准 ●按财务制度核实相关情况 ●核实经办部门申请事项属实 ●核实费用标准 ●严格控制计划外费用 ●费用政策同经营相适应 定额外
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