乡镇财政资金安全存在问题2篇乡镇财政资金安全存在问题 关于开展财政资金安全专项整治工作的自查报告关于开展财政资金安全专项整治工作的自查报告市财政局： 根据《XX市财政局关于印发<严肃财经纪下面是小编为大家整理的乡镇财政资金安全存在问题2篇,供大家参考。
篇一：乡镇财政资金安全存在问题
开展财政资金安全专项整治工作的自查报告 关于开展财政资金安全专项整治工作的自查报告 市财政局：根据《XX 市财政局关于印发<严肃财经纪律 落实监管责任 确保资金安全专项整治检查工作方案>的通知》（简财发〔2016〕14 号）文件精神，我乡党委政府高度重视，在我乡开展了全面自查，现将自查报告如下：
一、高度重视
我乡党委政府高度重视严肃财经纪律，落实监督责任，确保资金安全专项整治自查工作，根 据 据《XX 市财政局关于 印 印发<严肃财经 纪 纪律 落实监管责任 确确保资金安全专项整治 检 检查工作方案> 的 的通知》（简财发〔2 0 016〕14 号）文件 要 要求，成立了专项整治 领 领导小组，由乡长巫思 权 权为组长，副乡长汪良 军 军（具体负责纪委工作 ）
）、人大主席郭学斌、 副 副乡长汪涛为副组长， 财 财政所人员及乡政府各 部 部门负责人员为自查整 改 改工作小组成员，负责 乡 乡机关各部门的监督、 检 检查、完善各项规章制 度 度、建立健全长效监督 制 制约机制等日常工作， 确 确保清理整治工作落实 到 到位。
二、及时 传 传达文件精神，布置工 作 作任务、落实工作责任
组织乡机关全体 同 同志学习关于我乡财务 管 管理制度，经费管理办 法 法等相关文件，做到人 人 人知晓、深刻领会、严 格 格落实。自查自纠工作 提 提出了明确的要求：要 统 统一思想，认清形势， 深 深刻认识其重要性和必 要 要性，切实做好贯彻落 实 实工作。要态度坚决、 有有警觉性、敏锐性。加 强 强监督检查，严格执行 纪 纪律，确保资
金安全。
对 对照《通知》和相关要 求 求认真进行自查，发现 问 问题要及时纠正整改。
三、全面自查
（一）内部管理制 度 度建立及执行情况。我 乡 乡制定并严格执行内部 权 权力运行流程，制定业 务 务工作岗位职责权限， 并 并上墙。岗位设置做到 了 了分工合理、权责明确 、 、相互牵制，能够有效 识 识别、评估业务风险， 制制定了丹景乡行政事业 单 单位经费管理办法，并 根 根据上级政策及乡实际 情 情况不断完善，采取措 施 施规避和防范各类风险 。
。我乡重大事项均经过 集 集体决策，并制定重大 事 事项报告和通报制度并 有 有效执行。
（二 ）
）国库改革推进及财政 资 资金管理情况。市财政 局 局已建立国库集中支付 制 制度，我乡严格按照区 域 域、单位、资金、账户 、 、流程、业务“六个完 整 整”标准的要求执行； 我 我乡于 2016 年 3 月 已 已撤销会计核算中心， 各 各部门分别核算。于 2 0 016 年执行市财政局 推 推行的公务卡制度，严 格 格按照强制结算目录使 用 用公务卡；我乡在简阳 农 农村商业银行股份有限 公 公司丹景分理处开设两 个 个基本账户，分别为“ X XX 市丹景乡人民政府 ” ”及“XX 市丹景乡财 政 政所”账户，一个专用 账 账户“XX 市丹景乡农 村 村集体‘三资‘委托代 理 理服务中心”，已制定 财 财政部门账户管理办法 并 并严格按照管理办法执 行 行，我乡无财政专户。
（三）财务会计 管 管理和资产管理情况。
我 我乡严格按照《预算法 》 》等会计工作法律法规 及 及工作规范进行会计核 算 算，能够真实、完整的 反 反映我乡的收入、支出 。
。已经建立并严格执行 资 资金支付审批制度，严 格 格按照《现金管理条例 》 》
要求规范现金提取， 按 按照国家统一工资政策 发 发放工资，但在201 6 6年4月发放2016 年 年精神文明单位奖励资 金 金元，已于2016年 1 12 月全部自行清退。
我 我乡贯彻落实中央“八 项 项规定”、廉政建设的 要 要求及《党政机关国内 公 公务接待管理规定》等 财 财经制度的规定对“三 公 公”经费进行严格管理 ， ，每季度上报并公示“ 三 三公”经费情况。我乡 财 财政所人员配备不足， 但 但这也是乡镇财政所普 遍 遍存在的情况，我乡已 建 建立固定资产管理制度 并 并上墙，并有效执行固 定 定资产登记管理、处置 及 及收入上缴机制。
（四）监督检查情况 。
。我乡已建立并有效执 行 行财政管理业务内部控 制 制的检查监督机制，对 村 村级财务每年进行一次 审 审计，对部门账务实时 监 监督，内部监督检查发 现 现的问题能够做到及时 整 整改落实，主动接受审 计 计等外部监督并认真整 改改发现问题。
（ 五 五）及时整改建立长效 监 监督机制。通过全面自 查 查，我乡在内部管理及 监 监督方面存在重要岗位 未 未定期轮换的问题，主 要 要原因是我乡财政所人 员 员不足，无法执行定期 轮 轮换，这也是乡镇财政 所 所普遍存在的客观问题 。
。在 2016年 4 月发 放 放 2016 年精神文明 单 单位奖励资金元，在开 展 展乱发钱物清理自查中 我 我乡已于 2016 年 1 2 2 月全部自行清退。我 乡 乡严格按照会计法律法 规 规，工作规范，在上级 财 财政局的带领指导下开 展 展工作，能够较好的完 成 成日常业务及上级安排 的 的工作，但通过自查存 在 在一些问题主要乡镇财 政 政人手少、业务量大， 使 使得财政监督效率不高 。
。下一步要重点做好以 下 下几个方
面：一是积极 发 发挥我乡财政所的监管 作 作用，认识管好用好财 政政资金的重要性。要站 在 在维护财经纪律的高度 ， ，统一思想，把财政资 金 金管理工作作为党风、 政 政风、行风建设的一项 重 重要工作，明确责任， 建 建立健全资金使用、监 督 督管理目标责任制。提 高 高其法律素质，增强自 律 律意识。强化会计人员 继 继续教育，严把会计准 入 入关，做到持证上岗。
二 二是要财政所人员要加 强 强财经法规培训，努力 提 提高综合业务能力。及 时 时传达和学习相关文件 精 精神，统一思想，提高 政 政策执行力和履行岗位 职 职责的本领。三是要加 强 强预算监管，真总结经 验 验，完善工作机制。要 及 及时研究监管工作方式 、 、方法，不断总结工作 经 经验，为今后资金监管 工 工作提供基础材料和借 鉴 鉴，不断完善我乡财政 监 监督管理机制。
篇二：乡镇财政资金安全存在问题
资金安全自查自纠检查工作报告为认真贯彻落实好《县财政局关于转发财政部关于全面开展财政资金安全检查工作的通知》文件精神，进一步规范资金运行，完善监管机制，堵塞管理漏洞，乡人民政府高度重视，组织专人以“建制度、查隐患、促整改”为目标，加强财政资金安全管理检查，为严肃财经纪律，确保财政资金管理安全、合理、有效。现将检查情况报告如下。
一、高度重视
乡人民政府高度重视，成立了由政府乡长任组长，乡纪委书记、分管财政副乡长为副组长、政府办主任、财政所所、政府办主任、民政办主任、农业综合服务站、社保办主任为成员的专项检查工作领导小组，加强对此项工作的检查监督落实。由分管领导牵头，组成专班，专门从事此项工作的落实。
二、明确专项整治检查对象、范围、时间及内容
检查对象：乡财政所。
检查范围：2015 年 1 月至 2015 年 12 月财政资金安全检查情况。
检查时间：自查整改阶段。乡财政所对照检查标准、财政资金安全自查承诺书），对所有内设机构及所属单位进行深入自查，全面梳理内部管理、资金运行、监督检查等制度和各个关键环节，发现问题及时纠正整改，自查出的重大
问题，及时向上级报告。
三、检查内容
岗位和人员管理方面。
在人员分工上按照不相容职务相分离原则进行岗位设置；是按交叉、重复设置岗位；是足额配备岗位工作人员；建立建全了岗位责任制，明确了各岗位职责分工；岗位工作人员都具备岗位所要求的资质条件；岗位工作人员没有不良生活情趣或违纪违法行为记录的；岗位工作人员是按规定实行回避制度；建立了规范的 AB 角替岗制度；工作人员离岗是按规范程序办理交接等。
账户管理方面。
账户管理方面是按照规范程序开立、变更、撤销和管理零余额账户，严格执行财政专户开立核准程序，严格按照财政部发文规定清理归并或撤销财政专户及按照有关政策要求制定财政专户开户银行选择办法，加强与财政专户开户银行签订银行结算账户管理协议；是将财政专户全部归口财政部门国库管理机构统一管理；是将财政专户资金收付纳入信息系统管理等。
财政资金收付管理方面。
财政资金支付流程是规范的、资金支付审核是实行初审复审多岗审核；支付印章是按规定启用、更换、保管和使用；资金收付相关票据和凭证是按规定领取、保管、使用和
核销；单据传递是实行交接登记制度；是建立资金支付动态监控机制。
会计核算管理方面。
会计核算是采用信息系统进行账务处理，及时审核原始凭证，据此生成记账凭证，复核无误后登记相应的会计账簿；是按规定保管会计档案，配置了专用保险柜、专用档案室等会计档案管理设施；严格执行了按月对账制度，各级财政部门内部国库机构、上下级财政部门之间，财政部门与本级预算单位、与征收机关、与财政专户开户银行及其上级单位是按规定进行了对账工作。
四、检查方式和步骤
本次检查采取自查和上级财政部门核查相结合的方式。
自查阶段。乡镇财政所要逐项如实填写《财政资金安全自查工作表》、财政资金安全自查承诺书。做到边自查、边整改，对自查中发现问题的，立即落实相关责任，确保问题得到及时彻底解决。
核查阶段。乡纪委对乡财政所自查情况进行核查，确保核查不留死角。核查采取听取汇报、现场查看信息系统和相关账目等形式。核查结束后，列出问题和整改建议。
整改落实和健全制度阶段。对前期自查和核查有关整改意见予以全面落实。乡纪委对乡财政所的整改落实情况进
行跟踪，确保有关问题彻底整改到位、不留隐患。针对检查发现的问题，要组织建立健全相关制度，制度缺失的，要抓紧制定；制度不完善的，要尽快完善；制度与国家规定相抵触的，要立即废止。
五、精心组织，全面落实
乡按照文件要求，统筹安排，精心组织，狠抓落实。
内部管理制度建立及执行情况。
1、年初乡党委、乡政府召开专题会议制定了财务管理制度，严格约束了内部权力运行流程。
、制定了财政业务人员工作岗位职责权限，做到不缺位、不越位。
、按照财政所工作人员岗位设置，年初乡党委、政府将财政所三位同志的工作情况进行了合理分工、权责明确、相互牵制。
、严格了支出范围、标准、权限，增强业务人员有效识别能力、防止了评估业务风险。
、强化支出管理。严格了支付流程和印鉴的分开管理工作，杜绝了乱开口子，乱作为、不作为现象，强化了预算钢性，坚持了一单三签的制度管理，约束了个人权限，杜绝了一手清行为。规避和防范了资金安全各类风险。
、在项目建设、资金安排等重大事项上，必须经过党委、政府集体决策、决定，在工程项目上，政府组织专班对事前、
事中、事后进行监督检查、验收。
、乡党委、政府按照有关规定完善并制定了重大事项报告和通报制度，明确了红线和底线，确保了各项政策和制度有效执行。
财政资金管理情况。
1、加强了新《预算法》宣传和学习，强化了预算钢性，建立了预算执行动态监控体系。
、严格执行财政专户管理规定，确保了财政专户是在财政部核准范围内进行设置开户，财政专户全部纳入财政统一管理和核算。
、在财政资金支付管理上，严格杜绝了提现行为，全部采取转账支付，在大额资金支付上必须经乡党委、乡政府专题研究决定，乡长签审、财政分管领导核准和总额控制机制。
、在财务会计管理上，严格按规定进行了会计核算，所有收入、支出真实、完整。
、在固定资产管理上，严格按照政府财务管理制度办事，凡事增添办公设备必须经部门申请，主要领导批准，分管领导会同财政所人员共同合法采购办理，建立并有效执行固定资产登记管理、处置及收入上缴机制等管理工作。
监督检查情况。
1、乡政府对财政部门所属单位开展自查自纠检查，对内部监督检查发现的问题及时进行整改落实，乡纪委对内部
监督检查结果该约谈的必谈、该问责的必问，该按组织程序处罚的上报有关部门处理。
、乡财政所主动接受审计等外部监督检查，对提出来和发现的问题认真整改。
六、存在的问题和整改措施
1、在财政资金管理上，预算纲性约束力不够，严格杜绝超预算支付和无预算支付行为。
、在财务会计管理上，及时准确严格按规定时限进行会计核算，确保所有收入、支出真实、完整，为领导及时提供决策依据。
、在财政监督管理上，严格按财经纪律办事，实行限时办事制，超出红线和越过底线追究制。
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