发票报销规范要求3篇发票报销规范要求 1财务报销及发票规范 2日常报销费用的种类 3目 录 4一、费用报销四大原则 5 让我们来看看几个原则分别是什么意思 6审批流程下面是小编为大家整理的发票报销规范要求3篇,供大家参考。
篇一：发票报销规范要求
财务报销及发票规范2 日常报销费用的种类
3 目
录
4 一、费用报销四大原则
5
让我们来看看几个原则分别是什么意思
6 审批流程
发生费用填写费用报销单
科室审核/ /证明人核准
部门经理签字
财务审核票据是否有误
总裁审核签字
到财务部
报销领款
1 2 3 4 5 4 审核无误
审核未通过返回报销人
7 借款流程
财务付款 借款人按规定填写 《 借款单 》 ，注明借 款事由、借款金额 （大小写须完全一致，不得涂改）、注明借款形式（转账或现金）
审批流程 借款人借款
审批流程：科室主任审核签字→ 财务部复核→ 总裁审批。
财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
8 二、报销凭证填写规范
9 费用报销单
10 填写要求：
除出差费用外的所有费用填写《费用报销单》 若一张报销单上有多个报销项目，如交通费，餐费等可以填在一张报销单上，但需分行填写清楚。
有些无法取得正规发票，需要用替代发票报销的情况，报销项目按发票性质填写，备注栏注明实际情况，并附上实际业务印章清晰的收据。
金额：类别相同的票据上的金额合计数，采用阿拉伯数字填列，保留两位小数，合计栏数据前加人民币符号“¥” 金额大写：本张费用报销单金额的大写数字，大写金额前必须加“⊕”，大写后的如为零也必须填零，不能为空白
11 原始单据要求
12 不予报销的单据
13 三、报销凭证票据粘贴方法
14 小张的发票先贴 大张的发票贴上面 比黏贴白纸大的发票贴最上面，按黏贴纸的大小叠好。
最后，把按要求填妥的《费用报销单》对齐左上角贴上。
15 ① ① 把发票对准白纸的左边和上面，涂上胶水，均匀往下，往右贴，不超出白纸 的范围。
发票粘贴要求发票粘贴要求 ②把填写好的面单，粘在贴了发票的白纸左边，对齐、贴牢。
③写上本面单所贴发票的张数。
17 只拿回来一堆发票，没写费用项目，没写金额，无从下手，退回去，请对方按要求贴好再拿过来！
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19 温馨提示 1、 在 发生费用 之前先询问清楚对方是否提供正规发票，建议尽可能去正规的商户购买物品； 2 、若对方无法提供发票可用其他发票替代，但尽量不要用餐费或娱乐业行业发票代替，费用项目参考日常费用报销科目，涉及金额较大者，请提前向会计咨询； 3 、若使用发票代替请在费用报销单的 备注栏说明清楚 ； 4 、注意：替代发票不应是常态，而是一种权宜之计，在消费之前应询问是否有正规发票，养成事前问发票的习惯。
5 、 根据业务发生的实际月份，尽量当月填写费用报销单申请报销，跨年的发票一律不予报销。
篇二：发票报销规范要求
费用报销单发票开具的相关要求 关于费用类报账单，开具的发票抬头要求如下：1、采用一般计税方式的，发票抬头必须开具所属法人单位全称 2、采用简易计税方式的，发票可以开项目全称或所属法人单位全称，具体按各公司规定执行 3、借用资质中标的，具体情况咨询各单位税管员，按要求开具单位全称 4、关于发票开具的要求，8 月 13 日已发过通知，不允许报销以个人名义开具的发票，因此 8 月 13 日之后以个人名义开具的发票不予报销 5、昨天已通知，自 9 月起，费用报销单，发票必须是单位全称，鉴于 8 月底部分单位以简称开具发票，由于资金等原因，未及时报账，现决定给予一周时间处理此部分业务（以提单时间为准），自 9 月 8日起，所有上线单位提交的报销单发票必须是单位全称，不合规将给予退回。
6、个人移动电话费自行打印，统一报销的，允许个人发票，但统一采购充值卡发放的，发票开具必须单位全称，飞机票类似。
7、请各单位财务部负责通知，并落实到位。
2016-9-1
篇三：发票报销规范要求
报销标准
目 录 CONTENTS 5 发票知识 3 费用报销归类 2 差旅费报销管理制度 4 票据粘贴规范 1 借款及费用报销流程
PART 1 1 1
借款及费用报销流程
PART 2 2
差旅费报销管理制度
PART 3 3 3
费用报销如何归类
福利费 节日福利、生日福利、医药费、食堂发生的费用 通行费用 客运发票、通行发票、出租车发票、停车费 办公用品费 文具、印刷、等办公室用品 招待费 宴请、工作餐、赠送礼品、接待客户旅游参观、交通、烟、酒、茶等 会议费 会议场地租金、会议设施租赁、会场布置、其他会会议有关的费用 差旅费 出差旅途中的费用支出：车、船、火车、飞机票费、住宿费、伙食补助费（餐费）、交通费 常用费用报销的归类 快递费 油费
PART 4 4 4
票据粘贴规范
PART 5 5 5
发票知识
您知道发票有哪些类型吗？
通用机打发票（卷式）
通用定额发票 客运发票 通行费发票 出租车发票 景点门票 火车票 飞机行程单 二手车销售统一发票 增值税专用发票 增值税普通发票（联式）
增值税普通发票（卷式）
增值税电子普通发票 通用机打发票（联式）
增值税发票管理新系统开具 非增值税发票管理新系统开具 机动车销售统一发票
您知道哪些识别真假发票的方法？
通用机打发票（卷式）
通用定额发票 客运发票 通行费发票 出租车发票 二手车销售统一发票 冠名发票 增值税专用发票 增值税普通发票（联式）
增值税普通发票（卷式）
增值税电子普通发票 通用机打发票（联式）
国家税务总局网站 各地方税务局网站 机动车销售统一发票
哪些发票不能报销 1、没有填企业税号的普通发票，自2017年7月1日起，购买方为企业的，索取增值税普通发票时，应向销售方提供纳税人识别号或统一社会信用代码，企业取得普通发票未填写税号不得报销入账； 2、发票开具办公用品等笼统名称，且没有明细清单。销售方开具增值税发票时，发票内容应按照实际销售情况如实开具，不得根据购买方要求填开与实际交易不符的内容，这样开具的发票，不能报销； 3、收到一张增值税发票。品名：办公用品，有清单，但是清单不是从开票系统打印出来的，而是销售方自行用A4纸制作了一份。
4、向甲方购物，通过甲方介绍或同意甲方的安排，接受乙方开具发票。(接受第三方开发票) 5、没有购物，直接虚开发票。(完全虚开发票) 6、发票盖章不正确（盖章模糊、盖错章、多盖章、未盖章）
7、不完整发票及查验结果非正常发票
THANKS
